التحايل على الربا في التمويل الإسلامي

خطي Beneficial ownership مقابل دفع نسبة من قيمة البيت، وفي المرحلة الثانية يذهب العميل إلى البنك بتلك الوثيقة فتتم بينه وبين ل البنك عملية العينة الصورية على ذلك البيت المأمول فيبيع العميل ولعنة البيت للمصرف بثمن حال نقدا يساوي القيمة الباقية من سعر البيت، ثم يعيد البنك بيع ذلك البيت إلى العميل في الجلسة نفسها بالون بسعر أعلى، آجل، ويوضع المبلغ النقدي في حساب المقاول، مع ي الاتفاق على طريقة الأقساط)، ولا يبقى بين البنك والعميل - قبل عالم أن يخرج من عتبة البنك - إلا دين في الذمة مع زيادة، وإمعانا في في محاكاة النظام الربوي ومنافسته؛ فإن البنوك الإسلامية تعمد في تحديد الربح على حسابات الفائدة السوقية (Libor Benchmark) ، إضافة احتياط للزيادات المتوقعة مستقبلا للفوائد الربوية في

مع

القيمة السوق، ليكون سعر الربح أكبر ما يمكن أن تصل إليه الفوائد في مدة الدين، وضمانا للمنافسة تلجأ البنك بعد التعيين السقفي للربح إلى مبدأ الإبراء، ليؤول الأمر إلى مستوى يساوي قيمة عالم الفوائد الربوية، وذلك بإعفاء العميل عن أي زيادة في السعر على الأسعار الموجودة في السوق تحت مبدأ) Islamic Variable Rate Manism ، ، والذي أصبح مبدأ إجباريا على البنوك منذ

(2) 2003

(1)

ISRA، Islamic Financial System، Principles and Operations (Kuala Lumpur: ISRA، 1 e، 2012)، 315 - 317. Saiful Azhar Rosly، Critical Issues on Islamic Banking and Financial Markets (USA: Author house، 2005)، 87.

(2)

Rosly، Critical Issues on Islamic Banking and Financial Markets، 291. 292.

203