الوجيز في فقه المعاملات المالية عند الإباضية

:خاتمة الديون المتعثرة في البنوك الإسلامية وعلاجها

مما تقدم ظهر كيف عالج الفقه الإسلامي أمر الديون وتوثيقها، وفي وقتنا الحاضر أخذت البنوك الإسلامية بالمنهجية الشرعية السابقة إلا أنها وقعت في مشكلة أن هناك كثيرا من الديون المتعثرة التي يؤثر تثرها في سير عملها، وكنت أجبت من قبل جوابا مختصرا في هذه المسألة فأنقله هنا بنصه تتميما للفائدة وربطا للفقه بالواقع.

الحمد لله رب العالمين والصلاة والسلام على أشرف الأنبياء والمرسلين وبعد، فقد اعتمدت في هذا الجواب لمناقشة مشكلة الديون المتعثرة في المصارف الإسلامية تقسيمه إلى خمس نقاط هي: 1 - مفهوم تعثر الديون، 2 - تصوير المشكلة وأهمية علاجها -3 - أسباب تعثر الديون 4 آثار التعثر المالي على المصرف الإسلامي، 5 - معالجة مشكلة الالتزامات المتعثرة. أولا: مفهوم تعثر الديون التعثر في اللغة اختلال التوازن والكبوة، قال الخليل بن أحمد عثر الرجل يعثر ويعثر عثورا وعثر الفرس عثارا إذا أصاب قوائمه شيء فيصرع أو يتتعتع أو يسقط على وجهه، وأما في الاصطلاح الشرعي فلم أجد هذه الكلمة مستعملة عند الفقهاء السابقين في مجال الديون وإن ذكروها في باب تعثر المارة بحجارة

(1) الفراهيدي، الخليل بن أحمد، العين، ج 2، ص 105، وابن فارس، مقاييس اللغة،

ج 4، ص 228.

الطريق وليس ذلك مقصودنا هنا، لكن ناقشوا القضية في مواضيع مختلفة منها تعذر حصول الدين وعجز المدين عن الوفاء، ومن العسير أن نجد هذا المصطلح عند الفقهاء والكاتبين الشرعيين وأصله مأخوذ من الفكر المصرفي وقد عرفت الديون المتعثرة فيه بأنها:

الديون التي عجز المقترضون فيها عن سدادها في تواريخ الاستحقاق المتوقعة إما بسبب عدم الرغبة في التسديد وإما بسبب عدم قدرة المقترض على الوفاء بسبب حدوث ظروف غير متوقعة أو مشاكل حدثت لنشاطاته. وشخص الفكر المصرفي الوضعى آثار التعثر السلبية بأنها تؤدي إلى تجميد جزء هام من أموال هذه البنوك نتيجة عدم قدرة العملاء على السداد وتعريض البنك المانح لها لخسائر تتجاوز عائد القرض البديلة للاستثمار إلى خسارة حقيقية مادية فضلا عما تسببه الديون المتعثرة من تقليل معدل دوران الأموال لدى البنك والذي يؤدي إلى تخفيض القدرة التشغيلية لموارده وإنقاص أرباحه وزيادة خسائره)

(1)

وعرف بعض الباحثين الديون المتعثرة في المصرف الإسلامي بأنها: الديون التي يعجز أو يتأخر المدين أو هو والكفيل في أدائها خلال مدة السداد المتفق عليها مع المصرف الإسلامي ويبدأ استحقاقها للمصرف الإسلامي

(1) فهد سليم بكر، الالتزامات المتعثرة للعملاء، ص 38 الملوة (1)

- 447 -

- EE 7 -