جريمة غسيل الأموال في الفقه الإسلامي

المبحث الثالث: أساليب ومراحل ارتكاب جريمة غسيل الأموال

يوجد لجريمة غسيل الأموال عدة أساليب أو طرق يتبعها المجرمون من أجل إخفاء مصدر الأموال المراد غسيلها، وإضفاء المشروعية لها، وتمر هذه الأساليب بعدة مراحل تتدرج فيها هذه الأموال، سأذكر أهم تلك

الأساليب والمراحل.

المطلب الأول: أساليب ارتكاب جريمة غسيل الأموال

هناك عدة أساليب الجريمة غسيل الأموال، ولكن تختلف في كون بعضها حديثًا وكون بعضها قديما، وكذلك من حيث الشيوع وكثرة الاستخدام سنذكر أهمها وأكثرها جدوى، وأحدثها نظاما. الفرع الأول: أسلوب إنشاء الشركات

في الحقيقة إنشاء الشركات في أصله مشروع، ولكن المقصود هو الشركات التي تنشأ من أجل الأهداف السيئة والقبيحة، ويوجد عدة أنواع من الشركات التي تستخدم في عملية غسيل الأموال،

ولكن سنذكر النوع الأكثر شيوعا في عالم جريمة غسيل الأموال، وهي:

الشركات الوهمية:

عرفت بأنها: "شركات أجنبية مستترة يصعب على الحكومات الاطلاع على مستنداتها المالية، كما أنها كيانات بدون هدف تجاري، وكل ما تريده هو غسيل الأموال غير المشروعة بصفة عامة" (1).

(1) السيسي صلاح الدين حسن غسيل الأموال الجريمة التي تهدد استقرار الاقتصادي الدولي، ط 1. (القاهرة: دار

الفكر العربي، 2003 م)، ص 12

28